حق بیمه تامین اجتماعی چیست و چگونه محاسبه می‌شود؟

اگر کارمند حقوق‌بگیر باشید چه دولتی و چه غیردولتی حتماً برای‌تان این سؤال پیش آمده است که حق بیمه چیست؟ چطور از حقوق‌تان کم می‌شود؟ سهم کارگر و کارفرما در پرداخت حق بیمه چقدر است؟ مبنای محاسبه حق بیمه چیست؟ حق بیمه تامین اجتماعی شامل چه مواردی می‌شود؟برای پاسخ تمامی این سؤالات در ادامه این پست با ما همراه باشید.

حق بیمه چیست؟

طبق ماده٢ قانون سازمان تامین اجتماعی، حق بیمه عبارت است از وجوهی که بر اساس این قانون و برای استفاده از مزایای آن به سازمان پرداخت می گردد. کل مبلغ حق بیمه 30 درصد از حقوق است و 23 درصد از آن سهم کارفرما بوده و هفت درصد باقی‌مانده نیز سهم کارگر است و هر ساله مبلغ آن مشخص می‌شود.

پرداخت حق بیمه به عهده چه کسی است؟

 مسئول پرداخت حق بیمه کارفرماست. که اگر این مبلغ را سر موقع برای‌تان واریز نکند، جریمه سختی می‌شود. جریمه ماهانه 2% است.کارفرما باید تا آخرین روز ماه بعد پس از تنظیم لیست حقوق و دستمزد، یک نسخه از آن را همراه با حق بیمه سهم کارفرما و کارگر به سازمان تأمین اجتماعی پرداخت کند. بخش حسابداری هم سند مربوط به محاسبه بیمه و پرداخت آن را انجام می‌دهد.

محاسبه حق بیمه تامین اجتماعی به چه صورت است؟

از آنجایی که حق بیمه تامین اجتماعی ۳۰ درصد از مبلغ دستمزد است. بنابراین محاسبه حق بیمه تامین اجتماعی متناسب با مبلغ دستمزد می‌باشد. در سال 1401حداقل حقوق و دستمزد 56,797,500 است که همانطور که گفتیم 7 درصد از آن سهم کارگر و 23 درصد از آن به عنوان حق بیمه سهم کارفرما توسط کارفرما به سازمان تامین اجتماعی واریز می‌شود.

مقالات دیگر  بیمه درمان تکمیلی بازنشستگان تامین اجتماعی

پرداخت حق بیمه

مزایا پرداخت حق بیمه و داشتن بیمه تأمین اجتماعی چیست؟

  1. بیمه‌های درمانی، حوادث و بیماری‌ها و دریافت غرامت دستمزد ایام بیماری
  2. دریافت کمک هزینه بارداری
  3. دریافت کمک‌هزینه ازدواج
  4. دریافت هزینه‌های اروتز و پروتز، سمعک، عینک طبی و ویلچر
  5. دریافت مستمری ازکارافتادگی، بازنشستگی
  6. دریافت بیمه بیکاری

حتما بخوانید:  شرایط دریافت کمک هزینه ازدواج تامین اجتماعی 

بیمه بیکاری تامین اجتماعی چیست؟

از 23% حق بیمه‌ای که کارفرما پرداخت می‌کند 3% آن برای بیمه بیکاری است. البته در مشاغل سخت و زیان‌آور نیز کارفرما موظف به پرداخت ٤% مستمری  سختی کار علاوه بر حق‌بیمه، بیمه بیکاری است.

مطلب مرتبط: همه چیز درباره قانون جدید سختی کار در سال 1401!

حق بیمه از چه بخشی از حقوق کسر نمی‌گردد؟

به غیر از موارد زیر تمامی پرداختی‌هایی مانند مزد، حقوق، کارمزد و یا هرگونه وجه و مزایا نقدی و غیر نقدی مشمول بیمه تامین اجتماعی می‌شوند:

  1. بازخرید ایام مرخصی
  2. حق همسر
  3. عیدی
  4. حق شیر
  5. حق التضمین
  6. خسارت اخراج و سنوات پایان کار
  7. هزینه سفر و ماموریت
  8. پاداش نهضت سوادآموزی

در چه مواردی کارفرما می‌تواند از حقوق کارگر برداشت کند؟

قانون‌گذار برای حقوق و دستمزد کارگران ارزش بسیاری است از این رو تنها در موارد زیر اجازه برداشت از حقوق کارگر را دارد:

  • موردی که قانون اجازه داده باشد.مانند حق بیمه و مالیات
  • مواردی که بر اساس آراء دادگاه‌ها مجوز برداشت از حق بیمه داده شده باشد.
  • جهت پرداخت اقساط وام‌های پرداختی توسط کارفرما
  • در صورتی که به خاطر اشتباه در محاسبات، مبلغی اضافه به کارگر پرداخت شده باشد
  • دریافت اجاره بها خانه سازمانی که توسط کارفرما در اختیار کارگر است.
  • دریافت وجوه تعهد شده کارگر بابت اجناس دریافتی از شرکت تعاونی

منظور از مزایای مستمر و غیر مستمر  چیست؟

مزایای مستمر و غیرمستمر دو نوع از پرداخت‌های متداول، براساس استمرار در پرداخت هستند:

مزایای مستمر

مزایای مستمر مواردی هستند که در چندین ماه متوالی، همراه با حقوق اصلی به کارگران پرداخت می‌شود و معمولاً در حکم حقوق موجود است.

مقالات دیگر  همه‌چیز در مورد بیمه اجباری و بیمه خویش‌فرمای تامین اجتماعی!

مانند: جذب- حق اولاد- حق مسکن ـ مرزى- فوق‌العاده‌های بدى آب‌وهوا- شرایط محیط کارـ  محرومیت از تسهیلات زندگى- محل خدمت- اشتغال خارج از مرکزـ نوبت‌کاری- کشیک- حق ایاب و ذهاب

مزایای غیر مستمر

مزایای غیر مستمر مواردی هستند که روال پرداخت ثابتی ندارند و ممکن است هرچند ماه یک‌بار به کارگران پرداخت شود.

مانند: اضافه‌کار- پاداش آخر سال- پاداش انجام کار- عیدی- هزینه تهیه لباس- بهره‌وری- خسارت اخراج- فوق‌العاده مسافرت مربوط به شغل – بازخرید خدمت.

نظر یا پرسش خود را بنویسید

37 نظر
  1. امیر

    سلام ببخشید من میخوام برای تحقیق و کنفرانس برای هنرستان چه مضوعی از توی بیمه را بر دارم خوبه کلاس 11 حسابداری

    1. مهسا محمد شفیعی

      وقت بخیر
      میتوانید در باره بیمه شخص ثالث و بدنه و یا بیمه عمر تحقیق کنید

  2. ناصر

    سلام من ده سال ی جا کار کردم و سال اخر ایه حقوقم ۷۵۰۰بود ولی حق بیمه برام حداقل اداره کار واریز میکرده ایا میتونم از کار فرما شکایت کنم

  3. علی

    سلام
    یک سوال داشتم اگریک دختری ازدواج کند وبیمه از طریق پدرش ب اوبرسد و ماهانه حقوق دریافت کند و بعد ازدواج حقوقش را بگیرد مشکلی ندارد؟؟

    1. مهسا محمد شفیعی

      وقت بخیر حقوق مستمری بعد از ازدواج قطع خواهد شد

  4. جعفری

    سلام. من کارگر یکی از مشاغل سخت وزیان آور هستم.حقوق ماهیانه با اضافه کاری تقریبا به۲۰ ملیون میرسه اما کارفرما حق بیمه روپایه حقوق رد می‌کند حالا من چه کاری انجام بدم.در ضمن من۱۹سال۸ماه سابقه بیمه دارم متداول اما هیچ قراردادی نداریم وحقوق ماهیانه به صورت کارت به کارت انجام می شود. ممنون میشم راهنمایی کنید

  5. شاهین

    سلام
    من به مدت 25 روز در یک شرکتی کار کردم. آیا حق بیمه و سنوات و عیدی بهم تعلق میگیره؟ راستش حقم رو ندادن، میخوام اذیتشون کنم. ممنونم

  6. رضوان محمدی نیا

    سلام من سه سال در چاپخانه کار کردم بهمن سال قبل یعنی ۱۴۰۱بدون دلیل منو اخراج کرد منم رفتم اداره کار ازش شکایت کردم بابت نپرداختن حق بیمه و حق وحقوق آخر سال هیچ کدوم از ابلاغیه هارو تحویل نگرفته بود پرونده افتاد دادگاه حالا بعد از اين همه مدت زنگ زده اگه نیای حق و حقوقتو بگیری میرم سفتتو اجرامیزارم در صورتی که نه بیمه اين سه سالو پرداخت کرده بود نه میاد بیمه کنه واسه بیمه بیکاری حالا به نظر شما من چجوری میتونم از بیمه بیکاری استفاده کنم؟

  7. رضایی

    سلام من میخواستم سونوگرافی بدم الان 138 هزار تومن جمع کل هست و 97 هزار تومن نوشته سهم سازمان و 41 هزار تومن سهم بیمه شده میخواستم بدونم من باید 41 هزار تومن را پرداخت کنم یا 97 هزار تومن را مرکز درمانی بدم؟

  8. امیر

    سلام من بیمه کارمندی یا فرهنگیان دارم آیا میشه که در کار آزاد بیمه تأمین اجتماعی شوم یا خیر؟

  9. امیر

    سلام من بیمه کارمندی یا فرهنگیان دارم آیا میشه که در کار آزاد بیمه تأمین اجتماعی شوم یا خیر؟

  10. محدثه

    سلام وقت‌ بخیر‌
    من‌ الان به‌ عنوان‌ منشی‌ تو‌ یه‌ کارگاه‌ کار‌ می‌کنم‌ براساس حقوق قانون کار ۱۴۰۲ الان باید چه قدر حقوق بگیرم ؟ و چه قدر حق بیمه (منظورم مبلغشه) از حقوق من کم میشه و چه قدر کارفرما باید پرداخت کنه؟

  11. .

    سلام وقتتون بخیر من حدود ۳ ماه جایی مشغول بودم بیمه مارو رد نکرد الانم ک ۱۵ روز به عید شده چون عیدی نده منو اخراج کردن چیکار میتونم کنم ؟ برای اخراجم میتونم شکایت کنم ک حقوقمو کامل دریافت کنم

  12. امل

    سلام و خسته نیاشید ما حق بیمه ۳ ماه رو پرداخت کردیم اما سامانه میزنه از بیمه تامین اجتناعی برخودار نیستید.باید چند ماه حق بیمه پرداخت کنیم تا فعال بشه؟

  13. محدثه

    سلام و وقت بخیر. من داخل یک مدرسه غیرانتفاعی معلم هستم و سال اول خدمتم هست. مدیر بمن گفت 5 روز بیمه فقط رد میکنه در صورتی که من تمام روز های هفته صبح تا ظهر مدرسه هستم و کلاس دارم. گفتم بقیه روزا رو هم بیمه کنید من برای سابقه کار اون تعداد روزای بیمه برام مهمه و لازم دارم(برای استخدام اموزش و پرورش شدن) ولی جوابمو اینطوری دادن که بخوام کل روزا رو بیمه کنم هزینش زیاد میشه حالا سال اولته همین 5 روز کافیه، تو حقوقی نمیگیری که بخواد ازش کم هم بشه واسه بیمه فعلا همین 5روز باشه. من گفتم بهشون اصلا حقوقمو نمیخوام خودم مبلغشو پرداخت میکنم ولی بیمه کامل رد کنید مخالفت میکنن. خیلی دوسدارم بدونم دلیل این مخالفت چی میتونه باشه و چه سودی داره واسشون. ممنون میشم راهنمایی کنید.

  14. ساناز

    سلام وقت بخیر .
    بنده لیست بیمه شرکتمونو رد میکنم و متوجه شدم لیست بیمه قبلا علاوه بر محاسباتی که شما کردید یه مبلغی اضافه تر پرداخت میشده میخواستم بدونم علت چیه .
    از کافی نت که اینکارو میکرد پرسیدم و گفتن اون مبلغ از قبل اضافه بوده و بابت مالیاته که اگر اضافه نکنیم به مشکل میخوریم .
    این واقعیت داره؟

  15. ساناز

    سلام وقت بخیر .
    بنده لیست بیمه شرکتمونو رد میکنم و متوجه شدم لیست بیمه قبلا علاوه بر محاسباتی که شما کردید یه مبلغی اضافه تر پرداخت میشده میخواستم بدونم علت چیه .
    از کافی نت که اینکارو میکرد پرسیدم و گفتن اون مبلغ از قبل اضافه بوده و بابت مالیاته که اگر اضافه نکنیم به مشکل میخوریم .
    این واقعیت داره؟

  16. میثم ثنایی

    سلام من تازه ازدواج کردم خواستم بدونم اگه همسرمو تحت پوشش بیمه خودم قرار بدم هزینه بیشتری از حقوق ماهیانه کم میشه یا نه ؟؟؟؟

  17. عسل

    سلام وقت بخیر سوال داشتم ازتون من ۲سالی هست که تو کارگاه خیاطی کار میکنم چرخ کارم من یه ۲،۳ ماهی کار فرمام من رو بیمه کردوپرداختیم این بود که ۷۰٪رو من پرداخت میکردم و۳۰٪رو کار فرمام بعد اون ۲،۳ ماه من مریض شدم ویک ماهی کار نکردم تو این یک ماه کارمند بیمه اومد ومن نبودم ومن رو از لیست بیمه حذف کردن یعنی دیگه بیمه نبودم تا یک ماه پیش باز از بیمه اومدن واز من اسمم رو واینکه چند سال کار میکنم پرسیدن من هم پاسخ دادم وگفتم یک سال ولی از من شماره ملی نخواستن،سوالم این بود که خود بیمه خود به خود دوباره بیمه رو فعال کرده چون من باید پول بیمم رو پرداخت کنم به کار فرمام یا اگه نیست چجوری شده که الان دوباره باید پرداخت کنم ممنون میشم پاسخ بدین

  18. صلاح الدین مهری میاوقی

    سلام، وقتتون بخیر، من حدودا ۱۵ سال سابقه بیمه دارم و شش سال اول را در واحدهای تراشکاری بصورت متفرقه واریز کردم و اما نه سال اخیر را بدون وقفه در کارگاه صنایع ام دی اف با درجه استادکار واریز کردم.بنده بخواهم که سختی کار برای ایام کاری که داشتم ! واریز کنم امکان داره و چطور؟ برای الان به بعد چطوری ؟ ممنونم از راهنمایی شما

  19. جلالی

    سلام .خواستم بپرسم در برگه پرداخت حق بیمه در قسمت مستندات بعد از تاریخ پرداخت بیمه یه عدد ۲۷٪ نوشته شده این درصد یعنی چه؟

  20. مجیدگلپا

    سلام‌من‌۷ماه تو یه‌شرکت تولید میلگرد کار کردم اما ۷ماه بیمه رد نکردن‌برام و الانم‌اخراج‌شدم ..میتونم خسارت بیمه‌بگیرم ؟بیمه‌بیکاری چطور؟ و اینکه خسارت این هفت ماه چقدر میشه ؟ممنون‌میشم جواب بدین

  21. امیر رمضانیان

    سلام آیا 7 درصد حق بیمه کارگران. اجزایی دارد. معیاری برای انتخاب 7 درصد وجود دارد. چون در جایی شنیدم حتی یک بخشی از این 7 درصد و بعضی از کارگران می تونند پرداخت نکنند. ماده قانونی دارد؟

  22. فرزاد

    سلام وقت بخیر . دریافتی ماهانه حقوق سال 1401 من مبلغ 7.000.000 تومان ( متاهل و با سابقه کار بالای 6 سال و دارای 3 فرزند ) است. ولی در لیست بیمه مبلغ پایه حقوق رد میشود ، آیا درست هست ؟ از لحاظ قانونی مشکلی نیست ؟

  23. سعید

    ببخشید مبلغ دستمزدی که پرداخت میشه به ما ، دقیقا همون مبلغی باید باشه که تو سایت تامین اجتماعی برامون رد کردن ؟
    یا به واسطه پاداش و حق بیمه و اضافه کاری و … با هم متفاوته ؟
    (دستمزدی که میگیریم و دستمزدی که تو سایت بیمه داخل پنل خودمون زده )

  24. محمودی

    سلام دست مزد ۳۷۹۰۰۰۰تومان ودست مزد۳۲۷۰۰۰۰تومان در پرداخت بیمه چگونه محاسبه وچه تاثیری داره

  25. F.E

    سلام برای محاسبه مزایای غیر مستمر(اضافه کار) در بیمه آیا سقف مشخصی برای هر ماه هست؟چون من برای کسی مزایای ماهانه شهریور 1400 رو با احتساب حق خواروبار و مسکن و اضافه کار زدم 95401878 در حالیکه در محاسبات ریاضی خود تامین اجتماعی 2095257 کمتر زدن و گفتن شما زیاد زدید میخوام بدونم سقف مشخصی داره که از اون نباید بیشتر باشه؟؟؟

  26. ژیلا

    سلام من تقریبا ۱ سال و نیم توی یه دفتر خدماتی کار کردم ولی کارفرما اصلا بیمه برام پرداخت نکرده و میگه من هر ساله یه مبلغی رو به عنوان حق بیمه به تامین اجتماعی پرداخت میکنم و اگه لازم باشه به شما برگه عدم نیاز میدم یا پایان قرداد میدم که برین بیمه بیکاری دریافت کنید مگر بدون پرداخت حق بیمه برای هر شخص میشه بیمه بیکاری دریافت کرد؟

    1. بیمه بازار

      سلام
      در صورتی که حق بیمه برای شما پرداخت نشود شما تحت پوشش بیمه قرار نخواهید گرفت.
      توجه داشته باشید بیمه بیکاری صرفا به افرادی تعلق می‌گیرد که تحت پوشش بیمه اجباری تامین اجتماعی از سمت کارفرما قرار گرفته باشند.
      در صورتی که از جانب کارفرما تخلفی انجام شده می‌توانید از طریق اداره کار موضوع را پیگیری کنید.

  27. مجید

    سلام میخواستم بپرسم شابلونزنی وچاپ روی لباس شامل ۱۰ در صد حق بیمه میشه؟

    1. بیمه بازار

      سلام وقت بخیر
      حق بیمه تامین اجتماعی ۳۰ درصد از مبلغ دستمزد است. بنابراین محاسبه حق بیمه تامین اجتماعی متناسب با مبلغ دستمزد می‌باشد

    2. زبرجدی

      خانواده کارگر چه موقعه از بیمه درمانی تامین اجتماعی برخوردار میشوند؟

      1. بیمه بازار

        سلام وقت بخیر
        در صورت مراجعه به کارگزاری های منتخب بیمه تامین اجتماعی و با توجه به موضوع درخواست شما امکان این موضوع بررسی و در صورت تایید برای شما امکان انجام این امر فراهم میگردد

  28. Ali

    سلام خانم محمدی،
    خسته نباشید،
    ببخشید که صحبتم به موضوع ربطی نداره:
    چند تا سوال در مورد دیجیتال مارکتینگ داشتم که خیلی وقت و فکرم رو به خودش مشغول کرده،
    اگه ممکنه از طریق ایمیلم باهام تماس بگیرین
    ممنون

    1. بیمه بازار

      سلام بله حتما

    2. ایمان جعفری

      سلام.من ۷ماه معدن کار میکنم ومنا بیمه نکردن وامسال هم به من عیدی پرداخت نکردن اگه بخواهم تهدیدش کنم که شکایت میکنم واسه بیمه و عیدی میتوانم اینکار را انجام بدم البته اضافه کنم اگه محاسبه بشود باید چقدر پرداخت کند.حقوق من در ماه۱۸تومن هست واگه مرخصی نروم میشود۲۷ تومن. الان چقدر بابت عیدی و بیمه هزینه کند

    3. ایمان جعفری

      سلام.من ۷ماه معدن کار میکنم ومنا بیمه نکردن وامسال هم به من عیدی پرداخت نکردن اگه بخواهم تهدیدش کنم که شکایت میکنم واسه بیمه و عیدی میتوانم اینکار را انجام بدم البته اضافه کنم اگه محاسبه بشود باید چقدر پرداخت کند.حقوق من در ماه۱۸تومن هست واگه مرخصی نروم میشود۲۷ تومن. الان چقدر بابت عیدی و بیمه هزینه کند.درکل چقد می‌شود.لطفن راهنمائی فرمائيد