بیمه تامین اجتماعی فقط یک قرارداد حقوقی بین کارفرما و نیروی کار نیست؛ بلکه یک نوع سرمایه‌گذاری طولانی‌مدت برای دوران بازنشستگی است. اگر برایتان این سوال پیش‌آمده که درصد بیمه تامین اجتماعی چقدر است و شما به عنوان کارمند یا کارفرما باید چه مبلغی از آن را بپردازید؟ ما را تا انتهای این مطلب همراهی کنید؛ چراکه قصد داریم جدول کاملی از حق بیمه‌ها را همراه با سهم کارگر و کارفرما در اختیارتان قرار دهیم.
درصد بیمه تأمین اجتماعی؛ سهم پرداختی بین کارگر و کارفرما
وقتی شما در یک شرکت دولتی یا خصوصی مشغول به کار می‌شوید، کارفرما برایتان بیمه رد می‌کند. به این شکل، هم سابقه بیمه برایتان در نظر گرفته می‌شود و هم در طی مدت کار تحت پوشش بیمه قرار می‌گیرید و می‌توانید از خدمات استفاده کنید.
نکته حائز اهمیت اینجا است که حق بیمه سال ۱۴۰۳ برابر با ۳۳٪ است. ۳٪ از این مبلغ سهم دولت و از این درصد باقی‌مانده (۳۰٪)، بخش زیادی از آن توسط کارفرما پرداخت می‌شود و باقی آن از شما دریافت می‌شود.
یعنی:
- درصد سهم کارفرما ۲۳ درصد است.
- سهم نیروی کار ۷٪ از ۳۰ درصد است. این مبلغ از حقوق کسر می‌شود و به عنوان حق بیمه پرداخت می‌شود.
انواع حق بیمه
به صورت کلی حق بیمه سال ۱۴۰۴ به ۴ دسته زیر تقسیم می‌شود.
- حق بیمه‌ای است که زمان محاسبه حقوق نیروها تعیین و لیست و برای شعب بیمه ارسال می‌شود؛
- حق بیمه‌ای ثابت و مشخص که از سوی تامین اجتماعی برای برخی از شغل‌ها تعیین می‌شود؛
- مبلغی است که براساس دستمزد سالانه افراد دارای شغل آزاد و اختیاری تعیین می‌شود؛
- حق بیمه‌ای که توسط بیمه تامین اجتماعی برای پیمانکاران مشخص می‌شود.
سهم کارگر از پرداخت حق بیمه تامین اجتماعی
درصد بیمه تامین اجتماعی کارکنان براساس مبلغ حق مسکن، پایه حقوق کارگر و بن کارگری محاسبه می‌شود و سپس حق بیمه ۱۴۰۴ از حقوقتان کسر می‌شود. برای اینکه با عوامل تاثیرگذار در تعیین مبلغ حق بیمه بیشتر آشنا شوید، به جدول حق بیمه تامین اجتماعی ۱۴۰۴نگاه کوتاهی بیندازید.
| ردیف | شرح | روزانه (ریال) | ماهیانه (ریال) |
|---|---|---|---|
| ۱ | حداقل دستمزد با مبنای ۳۰ روز | ۳.۴۶۳.۶۵۶ | ۱۰۳.۹۰۹.۶۸۰ |
| ۲ | کمک هزینه اقلام مصرفی | ۷۳۳.۳۳۳ | ۲۲,۰۰۰,۰۰۰ |
| ۳ | حق مسکن | ۳۰۰,۰۰۰ | ۹,۰۰۰,۰۰۰ |
| ۴ | حق اولاد (برای هر فرزند) | ۳۴۶.۳۶۵ | ۱۰.۳۹۰.۹۶۸ |
| ۵ | پایه سنوات (به شرط داشتن یک سال سابقه کار) | ۹۴,۰۰۰ | ۲,۸۲۰,۰۰۰ |
سهم کارفرما از پرداخت حق بیمه
کارفرما موظف است ۲۰ درصد از حق بیمه ۱۴۰۴ را پرداخت کند و ۳ درصد باقی‌مانده مربوط به بیمه بیکاری است و از آنجا که دولت این هزینه را پرداخت نمی‌‌کند، پس پرداخت کل سهم به عهده شما (کارفرما) است. توجه داشته باشید پرداخت حق بیمه الزامی است. در غیر این صورت سازمان بیمه تامین اجتماعی با شما برخورد می‌کند. در جدول زیر به جزئیات بیشتر اشاره می‌کنیم.
| موضوع | ماهیانه ۳۱ روز | ماهیانه ۳۰ روز |
| بیمه سهم کارفرما (۲۰ درصد) | ۱۹.۴۱۰.۱۱۳ | ۱۸.۹۳۲.۳۶۸ |
| بیمه بیکاری سهم کارفرما (۳ درصد) | ۲.۹.۱۱.۵۱۷ | ۲.۸۳۹.۸۵۵ |
| جمع بیمه سهم کارفرما | ۲۲.۳۲۱.۶۳۰ | ۲۱.۷۷۲.۲۲۳ |
| بیمه سهم کارگر (۷ درصد) | ۲۱.۷۷۲.۲۲۳ | ۶.۶۲۶.۳۲۹ |
میزان درصد بیمه اجتماعی برای کارگران در سال ۱۴۰۴
| عنوان | ماهیانه ۳۱ روز | ماهیانه ۳۰ روز |
| مبلغ حداقل دستمزد | ۷۴.۰۵۰.۵۶۸ | ۷۱,۶۶۱,۸۴۰ |
| حق خوار و بار | ۱۴.۰۰۰.۰۰۰ | ۱۴.۰۰۰.۰۰۰ |
| حق مسکن | ۹.۰۰۰.۰۰۰ | ۹.۰۰۰.۰۰۰ |
| بیمه سهم کارفرما (۲۰ درصد) | ۱۹.۴۱۰.۱۱۳ | ۱۸.۹۳۲.۳۶۸ |
| بیمه بیکاری سهم کارفرما (۳ درصد) | ۲.۹.۱۱.۵۱۷ | ۲.۸۳۹.۸۵۵ |
| جمع بیمه سهم کارفرما (۲۳ درصد) | ۲۲.۳۲۱.۶۳۰ | ۲۱.۷۷۲.۲۲۳ |
| بیمه سهم کارگر (۷ درصد) | ۶.۷۹۳.۵۴۰ | ۶.۶۲۶.۳۲۹ |
| جمع مبلغ بیمه پرداختنی (۳۰ درصد) | ۲۹.۱۱۵.۱۷۰ | ۲۸.۳۹۸.۵۵۲ |
درصد حق بیمه تامین اجتماعی مشاغل آزاد و اختیاری
مشاغل آزاد هم زیر مجموعه بیمه تامین اجتماعی قرار می‌گیرند. به همین دلیل آنها نیز باید درصدی از حق بیمه را بپردازند. برای مشاهده جزئیات بیشتر در مورد درصد حق بیمه تامین اجتماعی ۱۴۰۴مشاغل آزاد به جدول زیر نگاهی بیندازید.
| میزان درصد پرداختی | نرخ هزینه |
| بیمه مشاغل آزاد با نرخ ۱۲ درصد | ۶۵۸/۰۰۰ تومان |
| بیمه مشاغل آزاد با نرخ ۱۴ درصد |
۷۶۸/۰۰۰ تومان |
| بیمه مشاغل آزاد با نرخ ۱۸ درصد | ۹۸۷/۰۰۰ تومان |
نکته: دسته‌های بالا براساس ویژگی و شرایط مشاغل آزاد مشخص شده است و تمام مشاغل آزاد در یک دسته قرار نمی‌گیرند.
محاسبه حق بیمه تامین اجتماعی سال ۱۴۰۴
شما می‌توانید برای محاسبه حق بیمه ۱۴۰۴ از فرمول زیر استفاده کنید.
((پایه حقوق روزانه * تعداد روزهای کار) + حق مسکن + بن کارگری) * ۳۰٪ = سهم حق بیمه کارگران و کارفرمایان
با توجه به فرمول بالا، مجموع حقوق و مزایا در یک ماه ۳۰ روزه برابر ۹۴.۶۶۱.۸۴۰ ریال است. این عدد از جایگذاری مبلغ حق بیمه کارگری، حقوق پایه و حق مسکن در فرمول بالا به دست آمده است. در نتیجه:
| سهم | حق بیمه | مبلغ |
| کارگر | حق بیمه کارگر (۷٪) | ۶.۶۲۶.۳۲۹ ریال |
| کارفرما | حق بیمه کارفرما و بیمه بیکاری (۲۳٪) | ۲۱.۷۷۲.۲۲۳ ریال |
سخن آخر
در این مطلب ابتدا در مورد سهم کارگر و کارفرما در پرداخت حق بیمه صحبت کردیم. سپس به شما گفتیم درصد بیمه تامین اجتماعی در مشاغل مختلف به چه شکل است. توجه داشته باشید براساس قانون، کلیه کارفرمایان باید پس از استخدام نیروی کار، حق بیمه را به صورت ماهانه پرداخت کنند. در غیر این صورت علاوه بر اینکه کارمند امکان استفاده از خدمات بیمه‌ای را ندارد، جریمه نیز می‌شوند و باید مبلغی را به سازمان بیمه تامین اجتماعی پرداخت کنند.
سوالات متداول
آیا حق بیمه پرداختی نسبت به سال پیش تغییر کرده است؟
بله؛ حق بیمه بالا رفته است؛ اما نسبت حق بیمه همانند سال‌های گذشته برای کارگر ۷٪ و برای کارفرما ۲۳٪ است.
حق بیمه ۱۴۰۴چطور محاسبه می‌شود؟
محاسبه آنلاین حق بیمه تامین اجتماعی براساس حقوق پایه کارگر، مبلغ بن کارگری و حق مسکن تعیین و از کلیه کارفرمایان و کارکنان شاغل در شرکت‌های دولتی و خصوصی گرفته می‌شود.
